नीरव मोदी घोटाले पर एक नया खुलासा

साभार: फ्लिकर

फ़र्ज़ी व जाली खरीद, शेयरों का भारी मूल्यांकन, रिश्तेदारों को संदिग्ध भुगतान व संदिग्ध ऋण चुकाने के रूप में – नीरव मोदी- एक महत्वपूर्ण आयकर जांच रिपोर्ट के मुताबिक पीएनबी घोटाले के ठीक आठ महीने पहले ध्वजांकित किये गए हैं।

पन्ना जौहरी नीरव मोदी और मेहुल चोकसी पर आयकर जांच रिपोर्ट 8 जून, 2017 के तहत एजेंसी द्वारा अंतिम रूप दिया गया है । इस मामले को गंभीर धोखाधड़ी जांच कार्यालय (एसएफआईओ), सेंट्रल जैसे अन्य एजेंसियों के साथ साझा नहीं किया गया था।

सूत्रों के अनुसार फरवरी 2018 से पहले कर विभाग ने क्षेत्रीय आर्थिक खुफिया परिषद (आरईआईसी) के माध्यम से अपने निष्कर्षों को साझा नहीं किया, जो कि विभिन्न कानून प्रवर्तन एजेंसियों के बीच जानकारी साझा करने के लिए एक तंत्र माना गया है।

मोदी और चोकसी और उनकी तीन साझेदारी से चल रही संस्थानें: डायमंड ‘आर’ यूएस, सौर निर्यात और तारकीय डायमंड्स पर राज्य के स्वामित्व वाली पीएनबी के माध्यम से 13,500 करोड़ रुपये के धोखाधड़ी के लेनदेन को रद्द करने का आरोप है। घोटाले के सामने आने से कुछ हफ्ते पहले दोनों जनवरी 2018 के पहले सप्ताह में भारत छोड़कर भाग गए थे।

14 जनवरी, 2017 को आयकर विभाग ने मोदी के मामा चोकसी द्वारा स्वामित्व किये जानी वाली कंपनियों की खोज की थी। खोज और सर्वेक्षण के अनुसार देश भर में कम से कम 45 आवासीय और वाणिज्यिक परिसर सामने आई हैं ।

एक वरिष्ठ कर अधिकारी के अनुसार, मोदी और चोकसी पर कर जांच मूल्यांकन रिपोर्ट अन्य एजेंसियों के साथ साझा नहीं की गई थी क्योंकि उस समय अन्य एजेंसियों के साथ ऐसी रिपोर्ट साझा करने के लिए “कोई प्रोटोकॉल” नहीं था।

“नीरव मोदी और मेहुल चोकसी घोटाले के बाद, जुलाई-अगस्त 2018 के बाद, कर विभाग से वित्तीय जांच खुफिया इकाई (एफआईयू) के साथ सभी जांच मूल्यांकन रिपोर्ट साझा करने के लिए कहा है, जो बदले में अन्य एजेंसियों के साथ जांच और उचित कार्रवाई को साझा करेंगे” , ऐसा कर अधिकारी द्वारा इंडियन एक्सप्रेस को बताया गया है। अधिकारी ने कहा, “जुलाई-अगस्त से, हम वास्तविक समय के आधार पर सूचना और जांच रिपोर्ट साझा कर रहे हैं।”

मई और जुलाई 2018 के बीच मोदी और चोकसी के खिलाफ दायर आरोपपत्र में सीबीआई और ईडी ने कर जांच के निष्कर्षों का उल्लेख भी किया है।

आयकर विभाग की जून 2017 की रिपोर्ट के मुख्य निष्कर्ष कुछ इस तरह हैं:

-नीरव मोदी के फायरस्टार इंटरनेशनल प्राइवेट लिमिटेड को साइप्रस स्थित जेड ब्रिज होल्डिंग्स प्राइवेट लिमिटेड और मॉरीशस फर्म फोरकॉम वर्ल्डवाइड इंवेस्टमेंट लिमिटेड से वित्तीय वर्ष 2013-14 में 284.14 करोड़ रुपये मिले थे। फायरस्टार को सिंगापुर स्थित फर्म इस्लिंगटन इंटरनेशनल होल्डिंग्स प्राइवेट लिमिटेड से 271 करोड़ रुपये मिले, जिसका स्वामित्व उनकी बहन पुरवी मेहता के कर रही हैं। आयकर रिपोर्ट में कहा गया है कि जेड ब्रिज और फोर्कॉम द्वारा प्रस्तुत किए जाने वाले दस्तावेज भारत में नीरव मोदी के कार्यालय में तैयार किए गए थे। मोदी इन विदेशी फर्मों की “क्रेडिट योग्यता” स्थापित करने में सक्षम नहीं थे और इन फंडों का स्रोत “संदिग्ध रह गए”।

सूरत में विशेष आर्थिक क्षेत्र (एसईजेड) में मोदी की फर्मों में भौतिक स्टॉक, बेहद मूल्यवान था। उदाहरण के लिए, 2016-17 के लिए मोदी की एसईजेड इकाइयों द्वारा हीरे और रत्नों का अधिक मूल्यांकन, 1,216.30 करोड़ रुपये था।

डायमंड आर यूएस, सौर निर्यात और तारकीय हीरे की साझेदारी संरचना 4 जनवरी, 2016 को बदल दी गई और परिणामस्वरूप, इन फर्मों का अब मोदी द्वारा संचालन नहीं किया जा रहा है। हालांकि, नए साझेदारों के पास “कम पूंजीगत योगदान” था और फर्मों में “उनके परिचय को उचित ठहराने के लायक नहीं समझा था”।

-मोदी की फर्मों ने “बड़ी संख्या में ब्याज मुक्त ऋण और समूह फर्मों को अग्रिम” दिया जब ऋण और अग्रिमों को लेकर चिंताओं ने “विशाल बैंक ऋण” का रूप ले लिया था। उदाहरण के लिए, डायमंड और यूएस ने एनडीएम फैमिली ट्रस्ट को 528 करोड़ रुपये का ब्याज मुक्त ऋण दिया, भले ही ट्रस्ट में फर्म में केवल 0.5 प्रतिशत शेयर ही थे।

चोकसी के स्वामित्व वाले गीतांजलि समूह के शीर्ष दो लेनदारों – आईरिस मर्केंटाइल और प्रीमियर इंटरट्रैड – वित्तीय वर्ष 2014-15 तक गीतांजलि समूह का हिस्सा थे। इसके बाद, इन फर्मों की भागीदारी संरचना बदल गई और नए साझेदार बोर्ड पर लाए गए। आईटी ने पाया कि फर्म अपने पंजीकृत पते पर मौजूद भी नहीं थी।

नीरव मोदी समूह और गीतांजलि समूह ने मुंबई में तीन आवास प्रविष्टि फर्मों से क्रमशः 344.4 करोड़ रुपये और 2021 करोड़ रुपये की “फर्जी खरीद” की है।

नीरव मोदी समूह ने अपने सहयोगियों के साथ 515.87 करोड़ रुपये के अंतरराष्ट्रीय लेनदेन को पंजीकृत नहीं किया है।

गीतांजलि जेम्स लिमिटेड ने वित्तीय वर्ष 2016-17 में अपने शीर्ष प्रबंधन के रिश्तेदारों या परिवार के सदस्यों को कई “संदिग्ध” भुगतान किए हैं।